Tillaga til þingsályktunar um fjármálaáætlun fyrir árin 2025–2029
Frá fjármála- og efnahagsráðherra
Alþingi ályktar, sbr. lög nr. 123/2015, um opinber fjármál, að stjórnvöld fylgi fjármálaáætlun um opinber fjármál fyrir árin 2025–2029, sem byggð er á fyrirliggjandi fjármálastefnu og skilyrðum hennar, samkvæmt eftirfarandi yfirlitum um markmið fyrir afkomu og efnahag hins opinbera í heild og fyrir opinbera aðila og um áætlanir um þróun tekna og gjalda þeirra næstu fimm árin.
Þannig fylgi stjórnvöld stefnumörkun sem stuðli að stöðugleika og sjálfbærni í samræmi við grunngildi laga um opinber fjármál með því að draga jafnt og þétt úr afkomuhalla, stöðvi hækkun skulda hins opinbera í hlutfalli af vergri landsframleiðslu og tryggi að tölusett skilyrði laga um opinber fjármál taki aftur gildi frá og með árinu 2026.
Alþingi telur að fjármálaáætlunin sé í samræmi við markmið fjármálastefnu fyrir árin 2022–2026.
Lykiltölur um afkomu og efnahag opinberra aðila
ma.kr. | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun |
|---|---|---|---|---|---|
Hið opinbera (A1-hluti ríkis og A-hluti sveitarfélaga) | |||||
Rekstrarafkoma | 15 | 20 | 34 | 39 | 52 |
Heildarafkoma | -53 | -51 | -46 | -38 | -25 |
Ráðstafanir¹, uppsöfnuð áhrif | 9 | 19 | 30 | 32 | 34 |
Heildarafkoma með ráðstöfunum | -44 | -32 | -16 | -6 | 9 |
Hrein eign² | 581 | 540 | 508 | 471 | 429 |
Nafnvirði heildarútgjalda | 2.053 | 2.140 | 2.236 | 2.332 | 2.429 |
Heildarskuldir,³ % af VLF | 70 | 68 | 67 | 65 | 63 |
Skuldir skv. viðmiði laga um op. fjármál,⁴ % af VLF | 38 | 38 | 38 | 37 | 37 |
| |||||
Rekstrarafkoma | 65 | 70 | 77 | 71 | 75 |
Heildarafkoma | -17 | -47 | -10 | 2 | 13 |
Hrein eign² | 1.122 | 1.185 | 1.239 | 1.206 | 1.263 |
Opinberir aðilar í heild: | |||||
Rekstrarafkoma | 80 | 90 | 111 | 110 | 127 |
Heildarafkoma | -70 | -98 | -56 | -36 | -12 |
Ráðstafanir¹, uppsöfnuð áhrif | 9 | 19 | 30 | 32 | 34 |
Heildarafkoma með ráðstöfunum | -61 | -79 | -26 | -4 | 22 |
Hrein eign² | 1.702 | 1.725 | 1.747 | 1.678 | 1.692 |
¹ Ráðstafanir að teknu tilliti til lækkunar vaxtagjalda vegna lægri lántöku.
² Staða í árslok, efnislegar og peningalegar eignir að frádregnum brúttóskuldum að meðtöldum lífeyrisskuld-bindingum og viðskiptaskuldum, þ.e. heildarskuldum.
³ Brúttóskuldir að meðtöldum lífeyrisskuldbindingum og viðskiptaskuldum.
⁴ Heildarskuldir að frátöldum lífeyrisskuldbindingum og viðskiptaskuldum og að frádregnum sjóðum og bankainnstæðum, sbr. 7. gr. laga nr. 123/2015, um opinber fjármál.
Rekstraryfirlit fyrir hið opinbera
Þjóðhagsgrunnur, ma.kr. | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun |
|---|---|---|---|---|---|
Heildartekjur | 2.008,8 | 2.108,4 | 2.219,4 | 2.324,8 | 2.437,7 |
Skatttekjur | 1.624,0 | 1.712,2 | 1.801,2 | 1.888,7 | 1.983,6 |
Skattar á tekjur og hagnað | 893,2 | 935,8 | 983,2 | 1.034,5 | 1.089,5 |
Skattar á launagreiðslur og vinnuafl | 12,7 | 13,3 | 13,8 | 14,4 | 15,0 |
Eignarskattar | 99,1 | 105,6 | 113,0 | 118,9 | 124,9 |
Skattar á vöru og þjónustu | 594,0 | 631,3 | 663,8 | 692,3 | 724,3 |
Skattar á alþjóðaverslun og viðskipti | 6,7 | 7,0 | 7,3 | 7,7 | 8,0 |
Aðrir skattar | 18,3 | 19,2 | 20,1 | 20,9 | 21,9 |
Tryggingagjöld | 148,3 | 156,7 | 164,9 | 173,2 | 181,9 |
Fjárframlög | 3,3 | 3,5 | 3,8 | 3,9 | 3,8 |
Aðrar tekjur | 233,3 | 231,5 | 240,6 | 250,1 | 259,3 |
Eignatekjur | 129,9 | 123,5 | 127,7 | 133,9 | 139,7 |
þ.a. vaxtatekjur | 43,5 | 39,3 | 40,0 | 43,7 | 45,6 |
þ.a. arðgreiðslur | 50,8 | 45,3 | 45,8 | 46,3 | 47,6 |
Sala á vöru og þjónustu | 95,7 | 100,0 | 104,4 | 107,4 | 110,6 |
Ýmsar aðrar tekjur | 7,6 | 8,0 | 8,5 | 8,7 | 9,0 |
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif | 0,0 | 4,5 | 9,0 | 9,0 | 9,0 |
Heildargjöld | 2.052,8 | 2.139,6 | 2.235,9 | 2.331,7 | 2.428,9 |
Rekstrarútgjöld | 1.993,0 | 2.083,0 | 2.173,4 | 2.272,4 | 2.370,2 |
Laun | 680,0 | 712,0 | 750,3 | 792,9 | 833,8 |
Kaup á vöru og þjónustu | 537,8 | 555,5 | 580,4 | 607,5 | 631,0 |
Afskriftir | 101,0 | 103,8 | 106,4 | 109,1 | 111,7 |
Vaxtagjöld | 121,1 | 123,6 | 127,5 | 135,8 | 139,2 |
Framleiðslustyrkir | 70,3 | 65,8 | 69,1 | 73,0 | 77,2 |
Fjárframlög | 16,8 | 18,7 | 20,4 | 23,0 | 24,1 |
Félagslegar tilfærslur til heimila | 356,8 | 389,9 | 410,5 | 429,4 | 448,7 |
Tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög | 109,1 | 113,7 | 108,8 | 101,8 | 104,5 |
Fastafjárútgjöld | 68,8 | 70,1 | 80,5 | 77,4 | 76,7 |
Fjárfesting í efnislegum eignum | 169,8 | 173,9 | 186,9 | 186,4 | 188,4 |
Afskriftir (-) | -101,0 | -103,8 | -106,4 | -109,1 | -111,7 |
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif | -9,0 | -13,5 | -18,0 | -18,0 | -18,0 |
Frumjöfnuður | 33,6 | 53,1 | 70,9 | 85,1 | 102,3 |
Heildarafkoma | -44,0 | -31,2 | -16,5 | -6,9 | 8,8 |
Peningalegar eignir, hreyfingar | -15,6 | 40,5 | 44,4 | 22,2 | 43,5 |
Handbært fé, nettó | -8,7 | -8,8 | 1,1 | 1,1 | 1,1 |
Lánveitingar | 23,5 | 28,2 | 27,1 | 23,7 | 17,8 |
Hlutafé og stofnfjárframlög | -48,7 | 2,1 | -3,4 | -23,5 | 1,4 |
Viðskiptakröfur | 18,2 | 19,1 | 19,7 | 20,9 | 23,1 |
Skuldir, hreyfingar | 28,3 | 71,7 | 60,9 | 29,1 | 34,7 |
Lántökur | 40,8 | 85,4 | 85,2 | 56,9 | 66,2 |
Lífeyrisskuldbindingar | 0,4 | -1,3 | -6,4 | -7,9 | -0,6 |
Viðskiptaskuldir | -13,0 | -12,4 | -17,9 | -19,8 | -31,0 |
Rekstraryfirlit fyrir ríkissjóð (A1-hluta)
Þjóðhagsgrunnur, ma.kr. | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun |
|---|---|---|---|---|---|
Heildartekjur | 1.446,0 | 1.514,3 | 1.593,6 | 1.667,7 | 1.747,7 |
Skatttekjur | 1.134,2 | 1.194,0 | 1.254,1 | 1.313,3 | 1.378,1 |
Skattar á tekjur og hagnað | 495,4 | 515,1 | 539,9 | 568,1 | 598,2 |
Skattar á launagreiðslur og vinnuafl | 12,7 | 13,3 | 13,8 | 14,4 | 15,0 |
Eignarskattar | 17,0 | 18,0 | 18,8 | 19,5 | 20,3 |
Skattar á vöru og þjónustu | 584,1 | 621,4 | 654,2 | 682,7 | 714,7 |
Skattar á alþjóðaverslun og viðskipti | 6,7 | 7,0 | 7,3 | 7,7 | 8,0 |
Aðrir skattar | 18,3 | 19,2 | 20,1 | 20,9 | 21,9 |
Tryggingagjöld | 148,3 | 156,7 | 164,9 | 173,2 | 181,9 |
Fjárframlög | 7,6 | 8,0 | 8,5 | 8,8 | 9,0 |
Aðrar tekjur | 155,9 | 151,1 | 157,1 | 163,4 | 169,7 |
Eignatekjur | 105,5 | 97,8 | 100,9 | 105,9 | 110,4 |
þ.a. vaxtatekjur | 39,5 | 35,2 | 35,8 | 39,4 | 41,2 |
þ.a. arðgreiðslur | 50,8 | 45,3 | 45,8 | 46,3 | 47,6 |
Sala á vöru og þjónustu | 43,9 | 46,5 | 49,0 | 50,1 | 51,7 |
Ýmsar aðrar tekjur | 6,5 | 6,8 | 7,2 | 7,4 | 7,6 |
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif | 0,0 | 4,5 | 9,0 | 9,0 | 9,0 |
Heildargjöld | 1.470,7 | 1.535,4 | 1.602,6 | 1.665,2 | 1.727,6 |
Rekstrarútgjöld | 1.453,5 | 1.520,5 | 1.586,5 | 1.655,4 | 1.721,9 |
Laun | 328,3 | 342,4 | 361,4 | 380,2 | 396,5 |
Kaup á vöru og þjónustu | 240,7 | 247,7 | 259,8 | 273,1 | 283,5 |
Afskriftir | 73,7 | 75,7 | 77,6 | 79,6 | 81,5 |
Vaxtagjöld | 104,8 | 107,9 | 111,9 | 119,7 | 122,6 |
þ.a. gjaldfærðir vextir | 63,3 | 71,8 | 79,1 | 87,5 | 90,8 |
þ.a. verðbætur | 22,9 | 17,6 | 14,5 | 14,1 | 13,8 |
þ.a. reiknaðir vextir lífeyrisskuldbindinga | 18,6 | 18,5 | 18,3 | 18,1 | 18,0 |
Framleiðslustyrkir | 69,3 | 64,7 | 68,0 | 71,8 | 76,0 |
Fjárframlög | 506,7 | 549,9 | 580,9 | 611,4 | 640,0 |
Félagslegar tilfærslur til heimila | 36,4 | 34,8 | 35,2 | 35,7 | 36,1 |
Tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög | 93,6 | 97,4 | 91,7 | 83,9 | 85,7 |
Fastafjárútgjöld | 26,2 | 28,4 | 34,1 | 27,8 | 23,7 |
Fjárfesting í efnislegum eignum | 99,9 | 104,1 | 111,7 | 107,4 | 105,2 |
Afskriftir (-) | -73,7 | -75,7 | -77,6 | -79,6 | -81,5 |
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif | -9,0 | -13,5 | -18,0 | -18,0 | -18,0 |
Frumjöfnuður | 40,6 | 51,6 | 67,1 | 82,8 | 101,5 |
Heildarafkoma | -24,7 | -21,1 | -9,0 | 2,5 | 20,1 |
Peningalegar eignir, hreyfingar | -22,6 | 34,5 | 38,6 | 16,3 | 37,4 |
Handbært fé, nettó | -10,0 | -10,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Lánveitingar | 22,1 | 26,9 | 25,9 | 22,5 | 16,6 |
Hlutafé og stofnfjárframlög | -50,2 | 0,8 | -4,7 | -24,8 | 0,1 |
Viðskiptakröfur | 15,5 | 16,7 | 17,4 | 18,6 | 20,7 |
Skuldir, hreyfingar | 2,1 | 55,6 | 47,6 | 13,8 | 17,3 |
Lántökur | 20,3 | 74,2 | 76,6 | 46,4 | 53,8 |
Lífeyrisskuldbindingar | -0,2 | -5,4 | -9,4 | -10,7 | -4,4 |
Viðskiptaskuldir | -18,0 | -13,2 | -19,6 | -21,9 | -32,1 |
Rekstraryfirlit fyrir A-hluta sveitarfélaga
Þjóðhagsgrunnur, ma.kr. | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun |
|---|---|---|---|---|---|
Heildartekjur | 621,4 | 655,5 | 690,0 | 724,1 | 760,3 |
Skatttekjur | 489,8 | 518,2 | 547,1 | 575,4 | 605,5 |
Skattar á tekjur og hagnað | 397,8 | 420,7 | 443,3 | 466,4 | 491,3 |
Eignarskattar | 82,1 | 87,6 | 94,2 | 99,4 | 104,6 |
Skattar á vöru og þjónustu | 9,9 | 9,9 | 9,6 | 9,6 | 9,6 |
Fjárframlög | 54,6 | 57,2 | 59,8 | 62,4 | 65,1 |
Aðrar tekjur | 77,0 | 80,0 | 83,1 | 86,3 | 89,6 |
Eignatekjur | 24,4 | 25,7 | 26,8 | 28,0 | 29,3 |
þ.a. vaxtatekjur | 4,0 | 4,1 | 4,2 | 4,3 | 4,4 |
Sala á vöru og þjónustu | 51,4 | 53,1 | 55,0 | 56,9 | 58,9 |
Ýmsar aðrar tekjur | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,3 | 1,4 |
Heildarútgjöld | 640,6 | 665,5 | 697,5 | 733,5 | 771,5 |
Rekstrarútgjöld | 598,1 | 623,8 | 651,0 | 683,9 | 718,6 |
Laun | 305,2 | 321,1 | 337,7 | 358,8 | 381,1 |
Kaup á vöru og þjónustu | 213,6 | 221,9 | 230,5 | 239,7 | 249,2 |
Afskriftir | 27,3 | 28,1 | 28,8 | 29,5 | 30,2 |
Vaxtagjöld | 16,2 | 15,6 | 15,5 | 16,0 | 16,5 |
Framleiðslustyrkir | 0,9 | 1,0 | 1,0 | 1,1 | 1,1 |
Fjárframlög | 4,3 | 4,5 | 4,7 | 4,9 | 5,2 |
Félagslegar tilfærslur til heimila | 15,3 | 15,7 | 16,1 | 16,5 | 16,9 |
Tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög | 15,1 | 15,9 | 16,7 | 17,5 | 18,4 |
Fastafjárútgjöld | 42,6 | 41,7 | 46,4 | 49,6 | 53,0 |
Fjárfesting í efnislegum eignum | 69,9 | 69,8 | 75,2 | 79,0 | 83,2 |
Afskriftir (-) | -27,3 | -28,1 | -28,8 | -29,5 | -30,2 |
Frumjöfnuður | -7,0 | 1,4 | 3,8 | 2,2 | 0,8 |
Heildarafkoma | -19,2 | -10,1 | -7,5 | -9,4 | -11,3 |
Peningalegar eignir, hreyfingar | 7,0 | 6,1 | 5,8 | 5,9 | 6,1 |
Handbært fé, nettó | 1,3 | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 |
Lánveitingar | 1,4 | 1,3 | 1,2 | 1,2 | 1,2 |
Hlutafé og stofnfjárframlög | 1,5 | 1,3 | 1,3 | 1,3 | 1,3 |
Viðskiptakröfur | 2,7 | 2,4 | 2,2 | 2,3 | 2,4 |
Skuldir, hreyfingar | 26,2 | 16,1 | 13,3 | 15,3 | 17,4 |
Lántökur | 20,5 | 11,2 | 8,6 | 10,5 | 12,4 |
Lífeyrisskuldbindingar | 0,7 | 4,1 | 3,0 | 2,7 | 3,8 |
Viðskiptaskuldir | 5,0 | 0,8 | 1,7 | 2,1 | 1,2 |
Heildarútgjöld málefnasviða
Heildarútgjöld málefnasviða í m.kr. á verðlagi 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
01 Alþingi og eftirlitsstofnanir þess | 6.150 | 5.905 | 5.868 | 5.830 | 6.067 |
02 Dómstólar | 4.045 | 4.005 | 3.995 | 3.985 | 3.985 |
03 Æðsta stjórnsýsla | 2.733 | 2.814 | 2.795 | 2.776 | 2.756 |
04 Utanríkismál | 18.464 | 18.639 | 18.589 | 17.038 | 16.887 |
05 Skatta-, eigna- og fjármálaumsýsla | 29.444 | 29.448 | 29.349 | 29.328 | 29.226 |
06 Hagskýrslugerð og grunnskrár | 3.528 | 3.492 | 3.398 | 3.350 | 3.325 |
07 Nýsköpun, rannsóknir og þekkingargreinar | 38.166 | 33.016 | 35.638 | 38.477 | 41.737 |
08 Sveitarfélög og byggðamál | 34.292 | 35.121 | 35.943 | 36.657 | 37.436 |
09 Almanna- og réttaröryggi | 41.581 | 42.381 | 42.961 | 42.387 | 37.816 |
10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla dómsmála | 25.593 | 20.737 | 19.424 | 19.667 | 19.511 |
11 Samgöngu- og fjarskiptamál | 62.752 | 61.954 | 63.019 | 62.273 | 61.977 |
12 Landbúnaður | 23.350 | 23.349 | 23.268 | 23.187 | 23.135 |
13 Sjávarútvegur og fiskeldi | 8.001 | 8.247 | 8.213 | 8.195 | 8.096 |
14 Ferðaþjónusta | 2.347 | 2.325 | 2.302 | 2.279 | 2.256 |
15 Orkumál | 14.955 | 12.266 | 12.280 | 12.293 | 12.306 |
16 Markaðseftirlit og neytendamál | 4.151 | 4.268 | 4.389 | 4.515 | 4.646 |
17 Umhverfismál | 35.543 | 36.329 | 34.726 | 34.978 | 35.114 |
18 Menning, listir, íþrótta- og æskulýðsmál | 23.070 | 23.805 | 24.375 | 20.272 | 19.930 |
19 Fjölmiðlun | 7.297 | 7.589 | 7.840 | 8.092 | 8.513 |
20 Framhaldsskólastig | 46.844 | 46.842 | 46.583 | 46.323 | 46.264 |
21 Háskólastig | 66.801 | 68.265 | 69.764 | 68.851 | 69.476 |
22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og barnamála | 5.642 | 5.495 | 5.448 | 5.451 | 5.404 |
23 Sjúkrahúsþjónusta | 168.043 | 178.332 | 178.866 | 181.583 | 184.505 |
24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa | 90.439 | 91.328 | 92.735 | 94.489 | 95.428 |
25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta | 80.991 | 83.668 | 87.856 | 91.572 | 91.742 |
26 Lyf og lækningavörur | 43.074 | 43.984 | 44.862 | 45.758 | 46.670 |
27 Örorka og málefni fatlaðs fólks | 108.467 | 120.190 | 121.755 | 123.344 | 124.955 |
28 Málefni aldraðra | 118.835 | 122.360 | 125.990 | 129.729 | 133.579 |
29 Fjölskyldumál | 70.423 | 71.593 | 70.230 | 71.177 | 72.351 |
30 Vinnumarkaður og atvinnuleysi | 45.114 | 43.910 | 43.751 | 44.050 | 44.076 |
31 Húsnæðis- og skipulagsmál | 26.611 | 24.607 | 26.605 | 20.738 | 20.735 |
32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála | 11.660 | 11.616 | 11.495 | 11.374 | 11.253 |
33 Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar | 165.421 | 166.401 | 167.919 | 172.942 | 172.986 |
34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir | 50.482 | 51.750 | 56.819 | 60.948 | 64.316 |
35 Alþjóðleg þróunarsamvinna | 15.124 | 17.257 | 18.758 | 21.252 | 22.245 |
Heildargjöld á verðlagi ársins 2024 | 1.499.434 | 1.523.285 | 1.547.806 | 1.565.155 | 1.580.704 |
Uppsafn. áætl. launa- og verðlagsbætur frá árinu 2024 | 42.759 | 86.016 | 131.170 | 173.486 | 217.595 |
Heildargjöld á verðlagi hvers árs | 1.542.192 | 1.609.302 | 1.678.976 | 1.738.642 | 1.798.299 |
Heildargjöld aðlöguð að GFS-staðli¹ | -62.508 | -60.380 | -58.355 | -55.435 | -52.723 |
Ráðstafanir², uppsöfnuð áhrif | -9.000 | -13.500 | -18.000 | -18.000 | -18.000 |
Heildarútgjöld samkvæmt GFS-staðli á verðl. hvers árs | 1.470.684 | 1.535.422 | 1.602.621 | 1.665.206 | 1.727.576 |
¹ Hér er meðal annars um að ræða aðlaganir vegna innbyrðis viðskipta milli A-hluta aðila, svo sem Ríkiskaupa, þannig að ekki komi til tvítalningar útgjalda. Þá eru einnig gerðar aðlaganir á meðferð lífeyrisskuldbindinga og vaxtagjalda.
² Ráðstafanir á útgjaldahlið.
Útgjaldarammar málefnasviða
Málefnasvið án liða utan ramma¹ í m.kr. á verðlagi 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
01 Alþingi og eftirlitsstofnanir þess | 6.150 | 5.905 | 5.868 | 5.830 | 6.067 |
02 Dómstólar | 4.045 | 4.005 | 3.995 | 3.985 | 3.985 |
03 Æðsta stjórnsýsla | 2.733 | 2.814 | 2.795 | 2.776 | 2.756 |
04 Utanríkismál | 18.464 | 18.639 | 18.589 | 17.038 | 16.887 |
05 Skatta-, eigna- og fjármálaumsýsla | 29.444 | 29.448 | 29.349 | 29.328 | 29.226 |
06 Hagskýrslugerð og grunnskrár | 3.528 | 3.492 | 3.398 | 3.350 | 3.325 |
07 Nýsköpun, rannsóknir og þekkingargreinar | 38.166 | 33.016 | 35.638 | 38.477 | 41.737 |
08 Sveitarfélög og byggðamál | 2.942 | 2.913 | 2.884 | 2.854 | 2.825 |
09 Almanna- og réttaröryggi | 41.581 | 42.381 | 42.961 | 42.387 | 37.816 |
10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla dómsmála | 25.593 | 20.737 | 19.424 | 19.667 | 19.511 |
11 Samgöngu- og fjarskiptamál | 62.752 | 61.954 | 63.019 | 62.273 | 61.977 |
12 Landbúnaður | 23.350 | 23.349 | 23.268 | 23.187 | 23.135 |
13 Sjávarútvegur og fiskeldi | 8.001 | 8.247 | 8.213 | 8.195 | 8.096 |
14 Ferðaþjónusta | 2.347 | 2.325 | 2.302 | 2.279 | 2.256 |
15 Orkumál | 14.955 | 12.266 | 12.280 | 12.293 | 12.306 |
16 Markaðseftirlit og neytendamál | 4.151 | 4.268 | 4.389 | 4.515 | 4.646 |
17 Umhverfismál | 35.543 | 36.329 | 34.726 | 34.978 | 35.114 |
18 Menning, listir, íþrótta- og æskulýðsmál | 23.070 | 23.805 | 24.375 | 20.272 | 19.930 |
19 Fjölmiðlun | 7.297 | 7.589 | 7.840 | 8.092 | 8.513 |
20 Framhaldsskólastig | 46.844 | 46.842 | 46.583 | 46.323 | 46.264 |
21 Háskólastig | 66.801 | 68.265 | 69.764 | 68.851 | 69.476 |
22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og barnamála | 5.642 | 5.495 | 5.448 | 5.451 | 5.404 |
23 Sjúkrahúsþjónusta | 168.043 | 178.332 | 178.866 | 181.583 | 184.505 |
24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa | 90.439 | 91.328 | 92.735 | 94.489 | 95.428 |
25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta | 80.991 | 83.668 | 87.856 | 91.572 | 91.742 |
26 Lyf og lækningavörur | 43.074 | 43.984 | 44.862 | 45.758 | 46.670 |
27 Örorka og málefni fatlaðs fólks | 108.467 | 120.190 | 121.755 | 123.344 | 124.955 |
28 Málefni aldraðra | 118.835 | 122.360 | 125.990 | 129.729 | 133.579 |
29 Fjölskyldumál | 70.423 | 71.593 | 70.230 | 71.177 | 72.351 |
30 Vinnumarkaður og atvinnuleysi | 8.232 | 8.045 | 8.045 | 8.000 | 7.998 |
31 Húsnæðis- og skipulagsmál | 26.611 | 24.607 | 26.605 | 20.738 | 20.735 |
32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála | 11.660 | 11.616 | 11.495 | 11.374 | 11.253 |
33 Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar | |||||
34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir | 43.992 | 44.940 | 49.639 | 53.388 | 56.386 |
35 Alþjóðleg þróunarsamvinna | 15.124 | 17.257 | 18.758 | 21.252 | 22.245 |
Samtals frumgjöld innan ramma á verðl. 2024 | 1.259.290 | 1.282.002 | 1.303.942 | 1.314.801 | 1.329.099 |
Liðir utan ramma¹ | 153.899 | 151.842 | 150.287 | 148.844 | 146.988 |
Aðlögun frumgjalda að GFS staðli² | -81.062 | -78.878 | -76.704 | -73.584 | -70.722 |
Ráðstafanir³, uppsöfnuð áhrif | -9.000 | -13.500 | -18.000 | -18.000 | -18.000 |
Frumgjöld samkvæmt GFS-staðli á verðlagi 2024 | 1.323.127 | 1.341.466 | 1.359.524 | 1.372.061 | 1.387.365 |
Uppsafn. áætl. launa- og verðlagsbætur frá árinu 2024 | 42.759 | 86.016 | 131.170 | 173.486 | 217.595 |
Frumgjöld samkvæmt GFS-staðli á verðlagi hvers árs | 1.365.886 | 1.427.483 | 1.490.694 | 1.545.547 | 1.604.960 |
Vaxtagjöld | 86.244 | 89.442 | 93.578 | 101.510 | 104.617 |
Aðlögun vaxtagjalda að GFS staðli | 18.554 | 18.498 | 18.349 | 18.149 | 17.999 |
Heildargjöld samkvæmt GFS-staðli á verðlagi hvers árs | 1.470.684 | 1.535.422 | 1.602.621 | 1.665.206 | 1.727.576 |
¹ Liðir sem falla utan ramma málefnasviða að frátöldum vaxtagjöldum eru eftirfarandi: ríkisábyrgðir, afskriftir skattkrafna, lífeyrisskuldbindingar, Atvinnuleysistryggingasjóður og framlög til Jöfnunarsjóðs sveitarfélaga.
² Hér er m.a. um að ræða aðlaganir vegna innbyrðis viðskipta milli A-hluta aðila, svo sem Ríkiskaupa, þannig að ekki komi til tvítalningar útgjalda. Þá er einnig um að ræða aðlögun á meðferð lífeyrisskuldbindinga.
³ Ráðstafanir á útgjaldahlið.
Sjóðstreymi ríkissjóðs (A1-hluta)
Greiðslugrunnur, ma.kr. | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun | Áætlun |
|---|---|---|---|---|---|
Rekstrarhreyfingar | |||||
Innheimta | 1.370,0 | 1.442,1 | 1.519,1 | 1.590,1 | 1.666,4 |
Skatttekjur | 1.113,2 | 1.175,9 | 1.239,1 | 1.295,7 | 1.357,9 |
Tryggingagjöld | 145,4 | 153,8 | 161,8 | 170,0 | 178,6 |
Fjárframlög | 7,6 | 8,0 | 8,5 | 8,8 | 9,0 |
Fjármunatekjur | 38,9 | 34,6 | 35,1 | 38,8 | 41,0 |
Aðrar tekjur | 64,9 | 69,8 | 74,6 | 76,8 | 79,9 |
Greiðslur | 1.392,7 | 1.454,3 | 1.524,1 | 1.594,3 | 1.663,7 |
Rekstrargjöld án fjármagnskostnaðar | 717,0 | 749,8 | 781,4 | 814,9 | 849,8 |
Rekstrartilfærslur | 555,1 | 580,5 | 605,0 | 630,9 | 657,9 |
Fjármagnstilfærslur | 55,8 | 58,3 | 60,8 | 63,4 | 66,1 |
Fjármagnskostnaður | 64,8 | 65,7 | 76,9 | 85,1 | 89,9 |
Handbært fé frá rekstri¹ | -22,7 | -12,2 | -5,0 | -4,2 | 2,7 |
Fjárfestingarhreyfingar | |||||
Fjárfesting | -76,2 | -79,0 | -85,3 | -79,6 | -76,0 |
Sala eigna | 51,8 | 0,8 | 1,2 | 26,4 | 1,5 |
Veitt löng lán | -28,9 | -33,4 | -33,6 | -31,8 | -27,1 |
Innheimtar afborganir af veittum lánum | 6,7 | 6,5 | 7,6 | 9,3 | 10,5 |
Móttekinn arður | 50,8 | 45,3 | 45,8 | 46,3 | 47,6 |
Fyrirframgreiðsla til LSR | -10,3 | -10,6 | -10,9 | -11,1 | -11,4 |
Eiginfjárframlög og hlutabréfakaup | -1,6 | -1,6 | 3,5 | -1,6 | -1,6 |
Fjárfestingarhreyfingar samtals | -7,6 | -71,9 | -71,6 | -42,1 | -56,5 |
Hreinn lánsfjárjöfnuður | -30,3 | -84,2 | -76,6 | -46,4 | -53,8 |
Fjármögnunarhreyfingar | |||||
Tekin langtímalán | 150,7 | 376,1 | 112,2 | 297,2 | 79,2 |
Afborganir af teknum lánum | -130,4 | -301,9 | -35,6 | -250,8 | -25,4 |
Fjármögnunarhreyfingar samtals | 20,3 | 74,2 | 76,6 | 46,4 | 53,8 |
Breyting á handbæru fé | -10,0 | -10,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
¹ Líkt og fram kemur í áætluninni eru afkomubætandi ráðstafanir ekki útfærðar nánar í rekstri eða til fjárfestinga. Til einföldunar er hér miðað við að ráðstafanirnar hafi eingöngu áhrif á handbært fé frá rekstri.
Efnisyfirlit, fjármálaáætlun 2025-2029